（財(cái)企〔２００１〕６５１號(hào)）
國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），上海市、深圳市國有資產(chǎn)管理辦公室，各中央管理企業(yè)，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局，中國人民解放軍總后勤部：
為了加強(qiáng)上市公司國有股質(zhì)押的管理，規(guī)范國有股東行為，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)〈減持國有股籌集社會(huì)保障資金管理暫行辦法〉的通知》和國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就上市公司國有股質(zhì)押有關(guān)問題通知如下：
一、國有股東授權(quán)代表單位將其持有的國有股用于銀行貸款和發(fā)行企業(yè)債券質(zhì)押，應(yīng)當(dāng)遵守《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》及有關(guān)國有股權(quán)管理等法律法規(guī)的規(guī)定，并制定嚴(yán)格的內(nèi)部管理制度和責(zé)任追究制度。
二、公司發(fā)起人持有的國有股，在法律限制轉(zhuǎn)讓期限內(nèi)不得用于質(zhì)押。
三、國有股東授權(quán)代表單位持有的國有股只限于為本單位及其全資或控股子公司提供質(zhì)押。
四、國有股東授權(quán)代表單位用于質(zhì)押的國有股數(shù)量不得超過其所持該上市公司國有股總額的５０％。
五、國有股東授權(quán)代表單位以國有股進(jìn)行質(zhì)押，必須事先進(jìn)行充分的可行性論證，明確資金用途，制訂還款計(jì)劃，并經(jīng)董事會(huì)（不設(shè)董事會(huì)的由總經(jīng)理辦公會(huì)）審議決定。
六、國有股東授權(quán)代表單位以國有股質(zhì)押所獲貸款資金，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的用途使用，不得用于買賣股票。
七、以國有股質(zhì)押的，國有股東授權(quán)代表單位在質(zhì)押協(xié)議簽訂后，按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系報(bào)省級(jí)以上主管財(cái)政機(jī)關(guān)備案，并根據(jù)省級(jí)以上主管財(cái)政機(jī)關(guān)出具的《上市公司國有股質(zhì)押備案表》，按照規(guī)定到證券登記結(jié)算公司辦理國有股質(zhì)押登記手續(xù)。
（一）國有股東授權(quán)代表單位辦理國有股質(zhì)押備案應(yīng)當(dāng)向省級(jí)以上主管財(cái)政機(jī)關(guān)提交如下文件：
１、國有股東授權(quán)代表單位持有上市公司國有股證明文件；２、質(zhì)押的可行性報(bào)告及公司董事會(huì)（或總經(jīng)理辦公會(huì)）決議；３、質(zhì)押協(xié)議副本；４、資金使用及還款計(jì)劃； ５、關(guān)于國有股質(zhì)押的法律意見書。
（二）各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）應(yīng)于每年１月３１日前，將本地區(qū)上年度上市公司國有股質(zhì)押情況上報(bào)財(cái)政部。具體內(nèi)容包括：
１、國有股質(zhì)押總量；２、各國有股東授權(quán)代表單位國有股質(zhì)押情況；３、各國有股東授權(quán)代表單位國有股解除質(zhì)押情況；４、各國有股東授權(quán)代表單位國有股因質(zhì)押被人民法院凍結(jié)、拍賣情況。
八、國有股東授權(quán)代表單位將其持有的國有股用于銀行貸款和發(fā)行企業(yè)債權(quán)質(zhì)押，應(yīng)當(dāng)按照證券市場(chǎng)監(jiān)管和國有股權(quán)管理的有關(guān)規(guī)定履行信息披露的義務(wù)。
九、國有股用于質(zhì)押后，國有股東授權(quán)代表單位應(yīng)當(dāng)按時(shí)清償債務(wù)。若國有股東授權(quán)代表單位不能按時(shí)清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)通過法律、法規(guī)規(guī)定的方式和程序?qū)泄勺儸F(xiàn)后清償，不得將國有股直接過戶到債權(quán)人名下。
十、國有股變現(xiàn)清償時(shí)，涉及國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)按規(guī)定報(bào)財(cái)政部核準(zhǔn)；導(dǎo)致上市公司實(shí)際控制權(quán)發(fā)生變化的，質(zhì)押權(quán)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)遵循有關(guān)上市公司收購的規(guī)定。
十一、本通知自印發(fā)之日起執(zhí)行。
中華人民共和國財(cái)政部
二００一年十月二十五日